รายงานการตรวจสอบกิจการ
สหกรณ์ออมทรัพย์ครูสิงห์บุรี
จำกัด
ประจำเดือน กุมภาพันธ์
2561
เรียน คณะกรรมการสหกรณ์ออมทรัพย์ครูสิงห์บุรี จำกัด
ผู้ตรวจสอบกิจการ ทั้ง 5 คน
ได้ดำเนินการตรวจสอบกิจการ เมื่อวันที่ 8
มีนาคม 2561 จึงขอรายงามผลการกำเนินการที่เกี่ยวกับการตรวจสอบตรวจสอบกิจการ
ดังนี้
1. เรื่องที่ตรวจ
1.1
ติดตามการดำเนินการตามข้อเสนอแนะที่ได้ให้ไว้ในการตรวจสอบ ฯ ที่ได้ให้ไว้เดือนมกราคม 2561
1.2 ตรวจสอบการดำเนินงานบริหารทั่วไปด้านถนนและบริเวณโดยรอบ
1.3 ตรวจสอบสัญญาเงินกู้ ประเภทกู้สามัญที่ให้กู้เดือนมกราคม 2561
2. วัตถุประสงค์ของการตรวจสอบ
2.1 เพื่อตรวจสอบความก้าวหน้าในการดำเนินการตามข้อสังเกต
และข้อเสนอแนะ
2.2 เพื่อตรวจสอบสภาพปัจจุบันของถนนและบริเวณโดยรอบอาคาร
2.3 เพื่อตรวจสอบการความถูกต้อง
ความสมบูรณ์ของสัญญาเงินกู้
3. ขอบเขตและวิธีการตรวจสอบ
3.1
ตรวจสอบหลักฐาน และสอบถามการดำเนินการตามข้อเสนอแนะของเดือนมกราคม 2561ร็จ
3.2 ตรวจสอบสภาพถนนและบริเวณโดยรอบอาคารสำนักงาน
3.3 ตรวจสอบสัญญาเงินกู้สามัญ
ประจำเดือนมกราคม 2561 ใช้วิธีตรวจสอบจำนวนเงินให้กู้
เปรียบเทียบจำนวนที่คณะกรรมการอนุมัติ และการบันทึกหลักฐานในทะเบียน
รวมทั้งความสมบูรณ์ เรียบร้อย ครบถ้วนของสัญญา
4. ผลการตรวจสอบและข้อเสนอแนะ
(1)
เรื่องการติดตามการดำเนินการตามข้อเสนอแนะที่ได้ให้ไว้ในการตรวจสอบเดือนมกราคม
2561 ซึ่งมีทั้งหมด
3 เรื่องคือ
(1.1)
เรื่องเดิมที่ต้องมีการดำเนินการอย่างต่อเนื่อง อันได้แก่ การจัดทำคู่มือปฏิบัติงาน การกำหนดแบบฟอร์มขึ้นใช้ตามระเบียบ
และการดำเนินงานตามแผนปฏิบัติการ
(1.2)
เรื่องการควบคุมภายใน
(1.3)
ความก้าวหน้าในการปฏิบัติงานตามแผนปฏิบัติการ
ในเดือนนี้คณะผู้ตรวจสอบกิจการ
ขอรวบรวมผลการติดตามผลการดำเนินการเพื่อความชัดเจนในเดือนต่อไป
(2)
งานบริหารทั่วไป
จากการตรวจสอบสภาพถนนภายใน
บริเวณโดยรอบอาคารสำนักงาน พบว่ามีสภาพชำรุดหลายแห่ง
หากปล่อยไว้จะทำให้ชำรุดมากขึ้น ขาดความเหมาะสมกับสถานภาพของสำนักงานและงานธุรกิจ
ข้ออเสนอแนะ
ควรมีการพัฒนาปรับปรุง
จากการศึกษามติที่ประชุมใหญ่ได้อนุมัติประมาณการรายจ่ายไว้เพื่อการดำเนินการแล้ว
ควรเร่งรัดการดำเนินการตามแผนปฏิบัติการ
(3)
การตรวจสอบสัญญาเงินกู้เดือนมกราคม 2561 ผลการตรวจสอบปรากฏ ดังนี้
การกู้ฉุกเฉิน เรียบร้อยดี
การกู้สามัญ มีข้อพกพร่องเล็กน้อย ดังนี้
-
คณะกรรมการเงินกู้ลงลายมือชื่อไม่ครบถ้วน
หน่วยอำเภอเมือง 2 รายคือ
นางพเยาว์ ปุสเทพ และนางละอาด ศรีเจริญ
หน่วยอำเภอค่ายบางระจัน 2
รายคือ นายไพโรจน์ เกิดมงคล และน.ส.ศิยาพร สุขเสงี่ยม
หน่วยอำเภอบางระจัน 1 ราย
คือ นางฉวี อินวกุล
- ไม่ระบุงวดชำระ
หน่วยอำเภอพรหมบุรี 1 ราย
คือ นางพีรนุช บุญชีววงษ์
ข้อเสนอแนะ
1.
ก่อนจัดเก็บเอกสารหลักฐานการกู้แต่ละเดือนฝ่ายควบคุมภายในควรจัดให้มีการตรวจสอบให้เรียบร้อย
และควรถือเป็นงานหลักที่จะต้องดำเนินการเป็นประจำ
2. กิจกรรมใดที่ยังไม่สมบูรณ์
และเกี่ยวข้องกับท่านใด ขอความกรุณาท่านได้ดำเนินการให้สมบูรณ์
|
สุมารี อุสาหะ ผู้ตรวจสอบกิจการ
อุดม บุญช่วย ผู้ตรวจสอบกิจการ
จ.ส.อ.ดิเรก พรประเสริฐ ผู้ตรวจสอบกิจการ
สุมาลี ชูจันทร์
ผู้ตรวจสอบกิการ
วันชัย กล้าเอี่ยม
ผู้ตรวจสอบกิจการ
|
ไม่มีความคิดเห็น:
แสดงความคิดเห็น